Efter sommaren är det lätt att gå direkt in i vardagen igen. Men september är också ett bra tillfälle att stanna upp och få en tydligare bild av företagets ekonomi.
Hur har året utvecklats hittills? Är ni på väg mot de mål ni satte vid årets början? Och vad behöver ni göra under årets sista månader för att skapa ett bra läge inför 2027?
Med en ekonomisk genomgång under hösten får du bättre kontroll över både resultat, kassaflöde och kommande beslut. Här är fem områden som är särskilt värda att se över.
1. Uppdatera prognosen för helåret
Årets budget byggde på de förutsättningar som gällde när året började. Sedan dess kan mycket ha förändrats — försäljning, kostnader, marginaler, personalbehov eller efterfrågan.
Gör därför en uppdaterad prognos för resten av året. Titta bland annat på:
- omsättning och försäljning
- bruttomarginaler
- personalkostnader
- fasta och rörliga kostnader
- investeringar eller andra större utgifter.
En prognos behöver inte vara komplicerad. Det viktiga är att den ger en realistisk bild av vart företaget är på väg. Då blir det lättare att upptäcka avvikelser i tid och fatta beslut medan det fortfarande går att påverka utfallet.
2. Se över vad som faktiskt är lönsamt
Högre omsättning innebär inte alltid ett bättre resultat. Ibland ökar kostnaderna snabbare än intäkterna, och vissa kunder, projekt eller tjänster kan bidra betydligt mer till lönsamheten än andra.
Fråga er därför:
- Vilka delar av verksamheten har bäst marginal?
- Finns det kunder eller uppdrag som tar mycket tid men ger låg lönsamhet?
- Har priser, inköpskostnader eller personalkostnader förändrats under året?
- Behöver vi justera priser, arbetssätt eller prioriteringar?
När ni förstår vad som driver lönsamheten blir det enklare att fokusera på rätt affärer under hösten.
3. Gör en likviditetsprognos
Ett företag kan gå med vinst på papperet men ändå få problem om pengarna inte finns på kontot när löner, skatter och leverantörsfakturor ska betalas.
En enkel likviditetsprognos visar när pengar förväntas komma in och gå ut ur företaget. Den kan hjälpa er att se perioder då kassaflödet riskerar att bli ansträngt — innan situationen blir akut.
Ta gärna med:
- förväntade kundinbetalningar
- löner, arbetsgivaravgifter och skatt
- leverantörsbetalningar
- momsbetalningar
- lån, leasing och andra fasta utgifter
- planerade investeringar.
God framförhållning ger fler handlingsalternativ. Det kan handla om att följa upp fakturor tidigare, justera betalningsvillkor, flytta en investering eller planera finansiering i god tid.
4. Följ upp kundfordringar och faktureringsrutiner
Obetalda fakturor binder kapital som annars hade kunnat användas i verksamheten. Även små förbättringar i hur snabbt ni får betalt kan göra stor skillnad för likviditeten.
Gå igenom aktuella kundfordringar och identifiera fakturor som har passerat förfallodatum.
Fundera samtidigt på om era rutiner kan förbättras:
- Fakturerar ni så snart arbetet är utfört?
- Är betalningsvillkoren tydliga och rimliga?
- Skickas påminnelser i rätt tid?
- Behöver ni dela upp större uppdrag i delfakturor?
- Har ni kunder där det är läge att ha en dialog om betalningsrutiner?
En tydlig och konsekvent faktureringsrutin stärker kassaflödet och minskar onödig administration.
5. Börja planera för 2027 redan nu
Hösten är inte bara en tid för att följa upp året som gått. Den är också ett bra tillfälle att börja blicka framåt.
Vilka mål har ni för 2027? Finns det planer på att anställa, investera, utveckla ett nytt erbjudande eller växa på nya marknader? Sådana beslut påverkar både resultat och likviditet — och blir bättre när de förbereds i god tid.
Börja gärna med några enkla frågor:
- Vad vill vi uppnå nästa år?
- Vilka investeringar eller förändringar behöver vi planera för?
- Hur påverkas bemanning och kompetensbehov?
- Vilka risker och möjligheter ser vi?
- Vilka nyckeltal behöver vi följa för att kunna styra verksamheten?
Du behöver inte ha alla svar redan i september. Men genom att påbörja arbetet nu blir budget- och planeringsprocessen enklare när det är dags att fatta konkreta beslut.
Använd siffrorna som stöd för bättre beslut
Ekonomisk uppföljning handlar inte bara om att se vad som redan har hänt. Rätt använd kan den ge ett bättre beslutsunderlag för vad som ska hända härnäst.
På Ekonomieffekt hjälper vi företag att få ekonomin att bli ett stöd i verksamheten — genom löpande uppföljning, prognoser, analys och rådgivning. Tillsammans kan vi identifiera avvikelser, se möjligheter och skapa bättre framförhållning inför årets sista månader och kommande år.
Vill du få en tydligare bild av företagets resultat, lönsamhet och likviditet inför årsskiftet? Kontakta Ekonomieffekt för en höstavstämning.